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                              信用體系層次構成與信用體系建設

                              日期:2009-03-09 16:08:51  來源:中國市場學會信用工作委員會  作者:常偉鋒

                                  按照信用的定義和所涵蓋的內容,可以把信用體系劃分為三個層次,一是基于金融活動的信用體系,二是基于經濟活動的信用體系,三是基于社會活動的信用體系。不同層次的信用體系在金融、經濟和社會安全中發揮著不同的功能。研究信用體系的層次構成和功能,有利于我國建立完善的信用體系。
                                
                                 
                              一、信用體系的層次構成
                                  
                                  (一)基于金融活動的信用體系
                                  
                                  基于金融活動的信用定義常見于有關金融理論和貨幣銀行的著作之中,是指一種借貸行為,它揭示了信用以下幾個方面的內容:第一,信用所反映的是一種債權債務關系;第二,在信用活動過程中,商品或貨幣的所有者所出讓的僅僅是商品或貨幣的使用權,而不是所有權;第三,信用活動是以支付利息和歸還本金為條件的。
                                  
                                  基于金融活動的信用形式包括商業信用、銀行信用、國家信用、民間信用、消費信用、國際信用等,所涉及的市場包括了間接金融市嘗債券市嘗生產要素市嘗消費品市場等,沒有涉及的市場主要有股票市場和產權轉讓市;诮鹑诨顒拥男庞皿w系的研究包括以下的內容:第一,信用的活動體系。安博爾中誠信評級傾力打造最具影響力信用品牌。包括股權式信用活動體系,指股票的發行的信息披露、上市后的信用披露、產權交易等;債權式信用活動體系,指商業信用、銀行信用、國家信用、消費信用、民間信用和國際信用等。也可以分為直接信用和間接信用。
                                  
                                  第二,信用的評價體系。信用評價體系是指以信用評價機構為核心的信用風險評價系統,包括會計師事務所、審計事務所、資信評級機構等。也可以分為內部信用評價體系和外部信用評價體系。
                                  
                                  第三,信用評價結果的運用體系。信用評價的運用體系主要是指運用評級結果的主體及其使用結果形成的結構體系,使用評級結果的主體包括了投資者、銀行和政府部門。
                                  
                                  第四,信用的監管體系。信用的監管體系包括了政府對信用活動的監管機構設置、相應的法規及運作的方式,也包括非政府部門的自律體系及市場的監督體系。
                                  
                                  (二)基于經濟活動的信用體系
                                  
                                  基于經濟活動的信用是指各經濟活動主體根據誠信原則達成某項協議并履行協議的意愿和能力,包括的內容有:第一,這種信用活動的基礎是誠實;第二,這種信用中的經濟主體之間是一種合作關系,合作的目的是為了實現經濟利益的最大化,分割合作剩余;第三,這種信用往往通過合同、非合同化書面契約、口頭承諾、商業慣例等形式加以表達;第四,這種信用還強調協議各方對協議履行的意愿和能力。
                                  
                                  基于經濟活動的信用定義涉及的范圍除包括金融活動的信用的內容,也包括非金融活動的信用內容,如產權轉讓市場和股票市場,更多的是強調除金融分配活動的各種商業活動、財政分配、財務分配、勞動分配等;它涉及社會再生產的生產、交換、分配和消費四個環節。
                                  
                                  基于經濟活動的信用體系除了金融活動的信用體系外,還包括與經濟活動有關的法規體系、微觀經濟主體內部的監管體系、企業的倫理道德體系。
                                  
                                  (三)基于社會活動的信用體系
                                  
                                  基于社會活動的信用更多的包含了文化的、道德、歷史的因素,是社會各主體在社會活動中所遵循的共同行為規則或一種共同的意識,實際上是經過歷史精練而達成的社會各主體共同遵循的一種成文(法律)或不成文(道德)的契約。
                                  
                                  基于社會活動的信用包含的內容廣泛,其本質的特征是一種社會資本,一種不同于有形資本、無形資產、知識資本、人力資本的一種資本。作為一種社會資本無法界定其產權,而是一種公共產品。
                                  
                                  基于社會活動的信用體系包含的內容更為廣泛,除上述的有關內容外,應該還有一個國家的倫理道德、文化特征、宗教思想、歷史沿革等內容。
                                  
                                  (四)信用體系層次構成的框架圖解及結論根據上述的分析,我們可以描繪出信用體系的層次構成,從中可以知道一個國家的信用體系是一個復雜的系統,能夠囊括金融、經濟、社會活動的諸多方面。在現代市場經濟條件下,基于金融活動的信用體系是信用體系的基礎層次,它的穩定性、安全性直接影響到更高層次的信用體系安全,最終影響國民經濟的增長發展,甚至社會的安全與穩定。
                                  
                                
                                二、信用體系的功能
                                  
                                  信用體系的功能是信用體系本身所具有的內在屬性,不因時空、社會形態和個人的意志而發生變化。對信用體系的功能表述是一個較為復雜的事情,但是有一點是肯定的,那就是在不同層面上的信用體系所涉及的功能是不同的。為了簡單起見,把信用體系的功能與信用體系的層次不聯系起來加以表述。
                                  
                                  (一)基于金融活動信用體系的功能
                                  
                                  通常認為,信用活動是金融活動的基礎,信用側重于表達每一環節的借貸行為,而金融在側重于表達資金的流動和分布狀態,二者之間既有聯系又有區別。在金融活動中,信用的功能有資金余缺的調劑功能、把貨幣轉化為資本的功能、資金的積聚和再分配功能以及信用貨幣的創造功能。
                                  
                                  (二)基于經濟活動信用體系的功能
                                  
                                  金融活動是經濟活動的重要構成,基于經濟活動信用體系的功能除涵蓋了金融活動信用體系的功能外還具有降低交易成本的功能、生產要素的粘連和整合功能。
                                  
                                  (三)基于社會活動信用體系的功能
                                  
                                  經濟活動是社會活動的有機組成部分,社會活動信用體系的功能涵蓋了經濟活動的功能。在經濟活動之外,還存在其他的活動,因此社會活動信用的功能除經濟活動信用的功能外還有社會協調和穩定功能、國民素質教育功能。
                                
                                 
                              三、我國信用體系的現狀及成因分析
                                  
                                  根據信用體系的層次構成對我國現行的信用體系進行考察,發現我國的信用體系處于殘缺不全的狀態,致使信用體系的功能不能得到正常的發揮。其殘缺不全的具體表現為:第一,從組織要素來看,我國信用體系的組織建設并沒有形成一個完整的體系。有些組織在有些省市雖然已經建立但是相應的功能和作用由于受到市場發育程度的限制沒有得到有效的發揮,并且在全國范圍內沒有形成一個有機的系統。例如政府的征信組織,在北京和上海已經建立了企業信用信息征信系統,而其他省市還沒有建立起來,更談不上各省市征信系統聯網所形成的全國征信系統。
                                  
                                  第二,從制度要素看,信用體系中的組織運作制度并沒有建立起來,使已經存在的組織在運行過程中無所適從。例如資信評級的運作制度、資信評級機構的業務范圍、信息披露與保守商業秘密關系、如何對資信評級結果進行跟蹤等都沒有正式的制度。
                                  
                                  第三,從市場要素看,與信用相關的市場并不完善,已存在的市場發育程度也比較低。如票據貼現和票據承兌市場已經存在,但是發育程度較低,限制了信用的提升。受到地方保護主義的限制,全國性的資信評級市場沒有形成,產品豐富的資信評級市場有待開拓。
                                  
                                  第四,從法律要素看,我國在發展市場經濟的過程中出臺了不少的法律,但是與信用相關的法律體系沒有建立,特別是信用法律體系中的核心性法律沒有能夠制定,沒有一部專門的信用法律,嚴重影響著市場經濟的發展。
                                  
                                  第五,從文化要素看,我國現代信用文化沒有能夠及時形成。
                                  
                                  形成我國現在信用體系殘缺不全的原因是多方面的,最主要的原因在三個方面:
                                  
                                  第一,我國是一個從計劃經濟向市場經濟轉型的國家,市場經濟的發育和發展時間較短,問題的暴露和解決也有個時間上的序列,不可能在較短的時間內預見和解決在改革和市場經濟發展過程中出現的所有問題,F在信用問題表現得較為突出,建立符合中國國情的信用體系擺在了眼前。
                                  
                                  第二,我國在歷史上沒有形成過完整的現代市場經濟,而且長期實行計劃經濟,這樣使得我國傳統的信用文化傳承出現了斷裂,也沒有能夠把傳統的信用文化融合到現代市場經濟中來;在西方的信用文化與我國傳統信用文化沖突與整合中,一種具有中國特色的信用文化尚未形成,從而出現了經濟倫理道德觀念的混亂。
                                  
                                  第三,市場經濟的發展是一個過程,市場體系的完善也是一個過程,我國市場經濟仍處于不斷的完善中,我們也難以強求現在馬上就實現具有完全現代意義上的市場信用體系。
                                  
                                 
                              四、我國信用體系建設的戰略構想
                                  
                                  信用體系的復雜性決定了信用體系的建設是個長期的過程,這在客觀上要求在以政府驅動的條件下,對信用體系的建設有個戰略性規劃,使信用體系的建設能夠有條不紊的進行。
                                  
                                  (一)我國信用體系建設的戰略目標和戰略指導思想我國市場經濟發展的目標實現有待于信用體系的建設,只有建設了具有現代意義的信用體系,才能實現資源的國內市場和國際市場的有效配置,提高我國的綜合國際競爭能力,現代信用體系不僅體現在與信用活動的有關組織、有關市場和有關法律,而且體現在信用的文化特質。安博爾中誠信評級傾力打造最具影響力信用品牌。中國的信用文化特質應該是兼容中國傳統信用文化的優良思想、借鑒西方信用組織結構和信用風險評級、監控技術形成的信用倫理道德和觀念。
                                  
                                  我國信用體系建設的戰略指導思想應該是以組織建設為突破、以培育和完善市場為手段、以信用的制度和法律建設為核心、確立具有中國特色的信用文化為目的、穩妥推進信用體系建設。
                                  
                                  (二)我國信用體系建設的戰略重點和戰略難點我國信用體系建設的戰略重點是信用體系的制度建設和法律體系建設,信用文化的確立是信用體系建設的難點。信用體系的制度建設關系到信用體系運行的效率,法律體系的建設關系到信用體系的運行規則。
                                  
                                  (三)我國信用體系建設的戰略部署
                                  
                                  在我國現在信用問題嚴重凸顯的情況下,為了提高信用體系建設的速度和效率仍然應該堅持以政府驅動為基本的模式,按以下步驟進行部署。
                                  
                                  第一,建立信用體系中的組織,并對其進行培育,不斷發揮組織在信用體系中的作用。對于信用體系中已經存在的組織,應視情況進行整合和發展。對于資信評級的組織或類似于這樣的信用體系組織應該通過競爭的手段、限制新加入者的手段,以及限定業務的手段逐漸淘汰一批,整合一批,擴大組織的規模和區域覆蓋面,逐漸推進全國資信評級市場的形成。對于信用體系中現在不存在的組織應積極建立和發展。
                                  
                                  第二,培育和完善市場體系。我國資本市場尤其是股票市場通過十多年的發展已經具備一定的規模。但是債券市場發展畸形,品種單一,可轉換債券也剛剛起步,資產的證券化、商業票據的證券化等都還不存在。應鼓勵金融創新,努力促進金融市場結構的完善、金融品種的豐富化,為信用的提升和信用風險的分散提供條件。
                                  
                                  第三,建立信用制度和信用法律體系。信用制度和信用法律體系的建設不是一蹴而就的,需要對信用問題有個認識過程、討論過程和最后的決策過程,需要花費一定的時間。
                                  
                                  第四,確立我國的信用文化。在信用制度和信用法律體系建立的同時,相應地要確立我國信用文化的主導思想和核心內容。


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